财务规范报销发票的通知6篇

财务规范报销发票的通知6篇财务规范报销发票的通知　关于员工个人费用报销的通知　为规范涉及员工的各种费用标准,加快各种费用的申请及报销,财务部、人力资源部、行政部特拟定本通知,请各部门遵下面是小编为大家整理的财务规范报销发票的通知6篇,供大家参考。

篇一：财务规范报销发票的通知

　为规范涉及员工的各种费用标准,加快各种费用的申请及报销,财务部、 人力资源部、 行政部特拟定本通知,请各部门遵照执行。

　本通知基于财务部下发的«费用报销制度V2.0»,用于进一步明确员工个人费用报销的各明细项目,本通知涉及到的各项定义及描述,若有不详尽之处,以«费用报销制度V2.0»为准。

　1 通讯费用 通讯费是指员工发生的市内通讯费和出差期间发生的长途漫游费。

　通讯费纳入费用预算管理,实行预算到人的原则。

　员工通讯费实行限额报销和实报实销制度相结合的方式,报销按两者孰低执行。

　1.1 费用报销标准 通讯费报销标准见下表,在限额内提交«通讯费补贴申请单»,经审批后每月定期据实报销,试用期人员同样享受此费用标准。

　(注:以下职位含该级别的副职) 序号

　人员级别

　手机费限额(元/月) 1

　 总监及以上级别

　 实报实销 2

　 部门经理

　100 元—300 元 3

　 部门主管

　50 元—100 元 1.2 发票要求 公司通讯费费报销应提供电信部门打印出的机打发票即可报销。

　1.3 备案制 1.3.1 员工申请通讯费报销之前,必须提交«通讯费补贴申请单»,经公司流程审批后,将«通讯费补贴申请单»交至财务部备案,财务仅就已经备案的员工报销通讯费。

　1.3.2 享受通讯费补贴人员的手机必需在行政部备案,且按照行政部要求24 小时开机,如有变更需及时到行政部变更并备案。

　1.3.3 若员工岗位发生变动,各部门应及时将职位情况通知财务,并重新提交«通讯费补贴申请单»走审批,报公司财务部备案及执行。

　1.4 通讯费每月报销一次,次月报销该项费用按照70%支付;超过3 个月的未报销,若无特殊原因,不予报销。

　2 交通费用

　2.1 总裁办成员的车辆及交通费用为每月2,000 元,报销人员凭加油发票或者出租车票报销。

　2.2 总部部门总监及大区级总经理的车辆及交通费用为1,500 元,非大区级子公司总经理的车辆及交通费用标准为每月1000 元,报销人须凭正式交通费及油费发票报销。

　2.3 总部部门经理的车辆及交通费用为200 元—800 元,子、 分公司部门经理的车辆及交通费用为200 元—500 元,自制度下发之日起,由各个部门提交部门经理的额度(依据岗位职责和工作性质在规定的额度范围内申请),上报公司领导审批,并交财务部备案。

　2.4 其他员工因特殊情况需要报销定额交通费用,经公司CEO 审批,并报财务备案及执行。

　2.5 以上报销定额交通费用的员工,均包含该岗位的副职员工。

　2.6 以上报销交通费用时,无须提交«交通费报销明细单»,但本月不再另行报销各种形式的市内交通费。

　3 员工活动费 原则上按照50 元/人.月的标准,由各个部门自行申请,主要用于各个部门自行组织员工活动。可以每月凭员工活动的«文件报批单»及实际发生的各项费用发票在额度内进行报销。

　该项活动费也可以累积6 个月,用于组织一次性的员工活动。

　但每半年度终了,尚未使用的部门活动费全部清零,下半年度重新计算。

　4 午餐补贴 4.1 午餐补助费为每人每个工作日15 元,纳入税前工资,每月与工资一同发放。

　4.2 员工出差期间,不再发放午餐费。

　5 加班餐补 5.1 公司不鼓励加班,如确需加班,当天首末两次打卡间隔超过12 个小时,方能享受加班餐费补贴,且须事先经各部门负责人审批。

　5.2 加班期间,可按每人每餐不超过15 元的标准就餐,并凭正式就餐发票经本部门负责人审核后,每月按照部门汇总一次集中报销。

　5.3 财务部按照报销单汇总金额发放至各部门文员,由部门文员负责本部门每位员工的加班餐补费的发放。

　6 健康基金 6.1 健康基金:由库巴公司成立,每年公司投入一定额度的资金用来支付当员工个人及直系亲属出现健康问题时,针对公共医疗保险不能报销的部分费用,由公司承担部分或者全部费用。

　6.2 费用报销人按照公共社保报销的单据要求,向总部人力资源部提交相关资料及票据,经审

　批后至财务报销。

　7 体检费 7.1 员工入职时须提供公司指定医院出具的«体检报告»。

　试用期员工转正后,体检费用在180 元/人的额度内,员工凭有效发票及转正证明可进行体检费用的报销。

　7.2 员工年度体检由公司人力资源部统一安排,并统一报销员工年度体检费用。

　8 出差补助 8.1 员工出差之前,向人力资源部提交审批后的«出差申请单»,出差后10个工作日之内,填制«差旅费报销单»经审批后至财务报销。

　8.2 员工出差享受出差补助后,不再报销出差期间的餐费及市内交通费(除机场及车站的往返车费),亦不享受午餐补助及加班餐补。

　8.3 员工出差补助按照80 元/人.天发放,领取出差补贴时,无须提交发票。

　8.4 其他相关要求和规定,参照财务部下发的«费用报销制度V2.0»执行。

　9 附则: 9.1 本管理规定的制定、 解释、 修改由总部财务部、 总部人力资源部、 总部行政部负责。

　9.2 本管理规定自2011 年12 月1 日起开始实施。

　凡有其他规定与本规定不符者,以本规定为准。

　9.3 本制度下发之日起,各公司及各部门严格遵照执行。

篇二：财务规范报销发票的通知

　 各部门：

　为简化和规范报销流程， 特制定以下流程图， 请各位同事遵照执行。

　 采购付款流程

　备注：

　所有工程物资及原材料必须先入库再出库。

　请购人填写《请购单》， 经上级批准 采购材料物资 填写付款申请材料入库 财务付款 材料入库 填写借支单 签订购合同 将发票等递交财务入账 填费用报销单将发票、 报销单交财务冲借支

　差旅费用报销流程 备注：

　 1 、 出差人员原则上在回公司后一个星期内报账， 需延期报销的应有书面申请并由部门领导和分管领导审批。

　2、 报销的费用必须要有发票， 特殊情况无发票的必须使用替代发票经领导审批后报销。

　3、 差旅制度、 出差申请表、 出差报告单、 差旅明细表内容见附件。

　出差人填写出差申请表 经领导审核后借支差旅费 回公司一个礼拜内报销差旅费用 填写差旅费用报销单、 填写出差报告单、 差旅明细表 经会计审核后， 交领导审批 审批通过后在出纳处报销

　 一般费用报销流程 备注：

　1 、 所有报销的费用必须罗列清楚报销项目。

　2、 根据报销项目粘贴发票， 无发票的必须使用替代票并经领导审核签字。

　湖南艾特美电子科技有限公司财务部

　 二 O 一一年七月二十一日 报销人填写费用报销单 交部门负责人审核签字 交公司领导审核签字 会计复核 交出纳报销

篇三：财务规范报销发票的通知

　4 号

　 签发人：

　 关于公司费用报销规定的通知

　各部门， 车间． 仓库：

　为加强对费用报销的管理， 便于公司成本的核算， 结合公司实际经营情况特制定本规定。

　本规定中所称费用是指生产用辅助材料． 后勤福利． 差旅费． 业务招待费． 办公费等及其他费用。

　一． 报销条件 1 ． 报销条件是指公司日常生产用辅助材料． 后勤福利． 差旅费． 业务招待费． 办公用的电脑耗材（如打印纸、 传真纸、 墨盒、 硒鼓、 磁盘等）

　． 办公文具（如笔、 计算器、 文件夹、 便笺等）

　． 生产． 办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。

　2． 需要购买物品的部门， 必须填写《申购单》 报主管领导审批， 同意后由公司指定的员工购买， 票据报销时须附申购单， 如有变更， 及时通知财务部备案。

　办公用品报销必须附物品清单。

　二． 出差管理

　员工因公出差， 应先做好相关行程路线安排， 并填写《出差申请单》 向公司领导申请， 出差归来报销时， 必须有《出差申请单》 附在差旅费报销单后面方能报销。

　省内出差报销省内长途客运车票， 如乘坐火车者， 只报销火车硬座车票； 省外出差报销火车硬卧。

　违反公司规定使用交通工具， 一律按火车票（硬座或硬卧）

　报销（超出部分由个人支付）

　。

　如遇特殊情况， 需要更换其他交通工具的， 必须事先征得公司领导同意。

　三． 备用金管理

　1 、

　根据工作需要， 员工出差或业务活动中可预先向公司暂领备用金，暂领额度根据实际需要确定， 并填写《领款申请单》 ， 由公司总经理审批后到财务办理暂领手续。

　 2、

　 备用金暂领后应及时冲帐， 备用金占用时间， 应在业务结束后不超过 7 天， 如遇特殊情况不能按时冲帐， 可书面申请， 经公司领导签字同意后方可延期。

　 3、

　 对于长期占用备用金的员工， 财务部将从员工的个人收入中进行扣减， 直到冲销完成， 在此之前不允许再暂领备用金。

　四． 报销管理

　公司实行总经理一支笔审批， 违反规定财务有权拒绝报销， 所有报销票据必须符合公司要求， 员工在公务中因个人原因违章的罚款单不予报销。

　报

　销票据须由经办人签字， 部门主管审核签字后报公司总经理审批。

　然后在财务部进行报销。

　五． 处罚条例 为了 更好的贯彻报销规定的实施， 避免违规现象的出现， 使报销人能自觉的遵守， 特制定本规定。

　报销人如有营私舞弊、 弄虚作假行为的， 一律不予报销。

　对已经报销的， 除退回违规报销金额外， 同时对报销人予以违规报销金额 20--100%但不低于 1 00 元的处罚。

　六． 本规定发文后实施， 望公司员工自觉遵守。

　 XXXX 有限公司 2011． 1． 1

　 主题词：

　 关于

　 费用

　 报销

　通知

　抄送：

　总经理 1 份， 副总经理 2 份， 各部门 6 份， 车间 3 份， 仓库 2份， 存档 1 份， 共 15 份

篇四：财务规范报销发票的通知

　为了 合理有序安排部门工作、 规范财务报销流程、 提高报销工作效率、 合理降低企业税赋， 特制定以下规定， 希望各部门能够认真遵守执行：

　一、 每周二、 周四集中审核报销单据， 其它时间请报销人员 做好报销前准备， 按照规定时间提交单据审核；

　二、 请各项目 部人员 提前做好票据整理工作， 路程近的原则上每月 28 号前返回总部实地汇总报销一次， 省外项目 每月28 号前整理好后邮寄至总部集中审核；

　三、 因公司在近期即将变更为增值税一般纳税人， 请各部门重新梳理日 常采购的供应商， 尽量选择有增值税专用发票开票资质（ 可以抵扣增值税进项税额）

　的一般纳税人企业。

　已付款未取得票据的经办人请及时落实开票事宜。

　四、 以上规定自 通知发布之日 起执行。

　 附：

　同绘家园公司增票开票信息

　公司名 称：

　安徽同绘家园土地信息技术有限公司 开 户

　行：

　徽商银行合肥高新开发区支行 帐

　号：

　1020 8010 2100 0511 321 税务登记证号：

　340104667930492 地

　址：

　合肥市高新区华亿科学园 C1 幢 1 单元 602 室

　 电

　话：

　0551-62527618

　 安徽同绘家园土地信息技术有限公司

　二 O 一四年二月 二十四日

篇五：财务规范报销发票的通知

　关于印发《中铁十二局集团有限公司 发票报销管理办法》的通知

　集团各单位：

　为加强和规范发票报销管理，确保发票真实、合法、完整，防范发票报销中产生的违法违纪行为，降低企业因取得不合规发票带来的税务、审计风险，集团公司制定了《中铁十二局集团有限公司发票报销管理办法》，现印发给你们，本办法从 2014 年 1月 1 日起执行。

　 中铁十二局集团有限公司 2014 年 5 月 31 日

　 －2－ 中铁十二局集团有限公司 发票报销管理办法

　 第一章

　总则 第一条

　为了加强会计基础工作，规范发票报销管理，确保发票真实、合法、手续完备，防范发票报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规发票带来的税务、审计风险，制定本办法。

　第二条

　本办法所指发票是指企业经济活动中所取得的各种类别的支付凭据。

　第三条

　本办法适用于集团公司及所属各单位。

　 第二章

　发票合规性要求 第四条

　合规发票必须内容齐全，发票内容具体包括：客户名称、业务内容、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。取得的增值税专用发票还应包括：购销双方单位名称、详细地址、电话、纳税人识别号、开户行及账号、增值税率、税额。

　1、客户名称必须填写全称，客户名称应与行政公章名称一致。

　 －3－ 2、经济业务内容必须据实逐项填写，不能统写大类或只写主要项目。

　3、规格、计量单位、数量、单价，必须按实际或标准填写。

　4、大小写金额数字的填写要规范，必须确保金额一致。

　5、 按经济活动发生的实际日期填写开票日期。

　6、发票必须加盖开票单位公章或票据专用章。

　7、增值税专用发票各项内容必须打印清晰，不得有误。

　第五条

　凡报销的发票均应套印全国统一发票监制章，行政事业收费套印财政票据监制章，往来款收据套印省收据监制章（国有的金融、邮电、铁路、民用航空、公路和水上运输等单位的专业发票除外）。

　第六条

　不准使用无效票据。无效票据是指，因发票管理规定变动或其他原因，经税务机关明令停止使用而作废的；由于书写错误或其他原因作废的；未经税务机关批准而擅自印刷的；应套印而未套印税务机关监制章的。

　第七条

　不准“卖甲开乙”。所谓卖甲开乙，是付款人为了报销国家不允许开支的款项，或者为了私己利益购私物以公款报销而要求开票人违规开出的发票，前者是严重违反财经纪律的行为，后者是贪污行为。

　 －4－ 第三章

　不合规发票的界定 第八条

　对存在以下问题的发票可界定为不合规发票。

　1、填写项目不齐全、内容不真实、字迹不清楚，没有加盖出具单位印章的； 2、客户名称填写有误的； 3、发票内容有涂改的； 4、发票大小写金额不符的； 5、报销联未经复写的； 6、购买实物无对应清单的； 7、假发票或已换版作废的发票； 8、白条或收据（含公司内部收据）； 9、开具日期为以前年度的发票； 10、增值税专用发票填写有误的。

　 第四章

　发票报销规定 第九条

　一般规定

　1、取得的发票必须真实、有效，符合发票开具要求和管理规定。

　2、不得开具弄虚作假、严重违法的原始票据，一经发现，追究当事人责任。

　 －5－ 3、对界定为不合规的发票，不得作为报销凭据。

　4、发票内容或项目不允许空白。

　5、不得开具内容为“办公用品”、“耗材”、“日用品”、“工具”、“商品一批”等统称类发票，对一次性购买大宗同类商品，在发票上不能逐一标明商品名称的，在商品名称栏可填写“详见清单”，但清单内容必须与原发票实物一致，并且清单必须加盖与发票一致的“单位公章”或“发票专用章”。

　6、发票的基本联为三联，发票只能凭“发票联”报销。

　7、签批手续不完备的发票不予报销。

　8、对当年取得的发票只能当年报销，对超过财务决算期、不得列入决算当年的票据一律不予报销。

　第十条

　特殊规定 1、对一次性列销费用的开支内容为酒、茶、食品等的发票，单张金额应控制在 1000 元以内。

　2、避免开具同类商品连号发票，此种连号发票视作单张发票。

　3、对开支内容为烟、礼品、纪念品、土特产、保健品、服装、化妆品、虫草、健身、按摩、洗浴、娱乐、旅游等项目的视作无效发票不予报销。

　4、为节约成本，各部门集中采购的大宗酒、茶类商品，需

　 －6－ 预先征得领导同意。对集中采购的商品应建立相应的库存管理，完善相关的收、发、领、退制度。

　第十一条

　其他规定 1、集团公司内部单位之间的收付款凭据不得作为费用列销凭据。

　2、项目部从个体砂石料经营户手中购买的砂石料，必须凭税务部门开具的砂石料发票付款，未取得正式发票的，不得作为支付款项依据。

　3、“营改增”以后，对可作增值税进项抵扣的业务应取得增值税专用发票。

　4、对支付给外部人员的劳务费，需取得税务部门代开的发票，并按规定代扣个人所得税。

　 第五章

　各类费用发票报销具体规定 第十二条

　各项费用发票报销的具体规定 1、办公费的报销发票应注明品名、数量、单价，如发票无法逐一列出，需附购买物品清单，写明付款单位名称并加盖发票专用章，无购物清单的不予报销。

　2、通讯费用发票内容必须为本人使用的通讯费用，发票金额不作限制，按照标准限额报销。

　 －7－ 3、市内交通费支出（包括出租车车票）应注明起始里程，单价和日期。出租车票不得随差旅费报销（除往返当日未使用公车而发生的本地出租车票费），因公发生的需要报销的应单独予以审批；租车费用需专题事前审批，凭发票和协议报销。

　4、城市间交通费按级别在标准限额内报销，无故超标准部分一律不予报销，特殊原因超标准的报主管领导签批后报销。交通票中注明的姓名应和《出差审批表》中申请的出差人员一致，无关人员的交通发票一律不得报销。未经批准乘坐飞机的，机票按可乘火车、动车或高铁票价予以报销。

　5、住宿费发票应注明人数、天数、单价、金额，无法列出的，应附酒店消费清单。住宿费必须在标准限额内报销，无故超标准部分一律不予报销，特殊原因超出标准限额的，需报经主管领导签批后报销。

　6、招待费实行一事一批一报，单次招待费报销的茶、酒和食品不得超过 1000 元；实行集中采购的，凭商品出库领用单列销计入相关费用，单次领用计入费用仍按上述限额执行。一般性的业务接待每次需控制在 2000 元以内。

　7、会议费只报销会议期间的会务费、印刷费、公杂费、台签制作费以及所承担的住宿交通费，不得报销超出会议标准和会议举办地之外的餐饮费和招待费，如发生此类费用，一律在举办

　 －8－ 单位招待费控制指标内核报。承办的会议费报销需附会议通知和会序册，参加外部会议支付的会务费需附参会通知。

　8、外出参加培训发生的各种费用均列入培训费用，培训住宿费可按举办单位安排据实报销，报销时需附培训通知；自行举办的培训班要严格按预算执行，培训期间外聘老师的授课费和交通住宿费均可列入培训费用，支付的授课费需取得税务部门代开的发票，并按相应的税率代扣个人所得税。

　9、对于大宗物品需要集中采购的，购买实物的原始凭证必须有手续完备的验收证明。需要入库的实物必须填写入库验收单，由实物保管人员验收后在入库单上填写品名、单位、数量、单价、金额，并予以签章。消耗时需填写出库单，出库单应注明当前结存数量、金额，领用品名、单位、数量、单价，金额，领用人和保管人均需签章认可。

　 第六章

　遗失发票的处理 第十三条

　付款方遗失发票报账联时，可由开票方提供存根联复印件，并注明“此件由我方提供，与原件相符”等字样，加盖公章后作为原始凭证入账； 第十四条

　对遗失的发票报账联，如果收款方无旁证资料，无法开具证明时，可由付款方当事人写出详细情况，（包括遗失

　 －9－ 的原因、开具单位情况、发票内容等），由本单位负责人审核批准，经主管地方税务机关同意后，可代做原始凭证。

　第七章

　相关人员责任 第十五条

　发票报销的相关人员责任 1、经办人：经办人员必须对客户开具的发票认真审核，确保发票的真实性、完整性、有效性和合法性。对票据的合规性、真实性负有直接责任。（发票的真伪可通过各地税务网站查询，经办人报销时应附发票真实性鉴别证明。）

　2、部门负责人：对本部门发生的费用所开具票据具有控制和监管职责，对业务的真实性负责。

　3、财务审核人员：核对票据与附据金额，审查手续的完备性、费用列支的合理性、金额计算的正确性。发票真伪鉴别完毕后，应根据发票内容进行分类，汇总金额后与各类费用预算逐项进行比对，如有超支不予核报或另外完善签批手续。

　4、批报人：审查票据的合法、合理性，开支是否违反规定，是否符合规章制度要求，对未按规章制度开支引发的风险，承担主要责任。

　第八章

　附则

　 －10－ 第十六条

　各单位应当按照本办法规定，结合本单位业务特点和工作需要，制定具体实施细则。

　第十七条 本办法由集团公司财务部负责解释，自 2014 年1 月 1 日起执行，原有规定与本办法不一致的按本办法执行。

　附件：1.集中采购物资验收单（样表）

　 2.集中采购物资消耗单（样表）

　 －11－ 附件 1 集中采购物资验收单（样表）

　购货单位：

　 入库日期：

　 年

　 月

　日 序号

　品名

　单位

　数量

　单价

　金额

　备注

　金额合计（大写）：

　万

　仟

　佰

　拾

　元

　角

　分

　 ¥ ：

　元

　部门领导：

　经办人：

　经办人：

　 库管员：

　 －12－ 附件 2 集中采购物资消耗单（样表）

　领用单位：

　 领用日期：

　年

　 月

　 日 序号 品名 当前结存数 实际领用数 备注 数量 金额 单位 数量 单价 金额

　 领用金额合计（大写）：

　万

　 仟

　 佰

　 拾

　元

　角

　分

　 ¥ ：

　元

　部门领导：

　领用人：

　 领用人：

　 库管员：

　 -13-

　 抄送：集团公司机关各部门,存档。

　中铁十二局集团有限公司办公室

　 2014 年 5 月 31 日印发

篇六：财务规范报销发票的通知

　公司所属各单位：

　财务管理部近期收到机关各部室、事业部报销的发票中，票面信息填开不全，发票内容压线和出格等现象较为突出，鉴于国家对发票的管控越来越严，为了避免给公司造成不必要的税收损失，根据发票使用规定和国家税总相关公告，现将发票填开规范中的要求予以明确，请各部室遵照执行。

　一 、 取得发票 时 需检查注意的重点 内容

　1、发票须有税务机关监制章； 2、发票项目须填开齐全，并与实际交易相符； ① 增值税 专用发票销方和购方的名称、税号、地址电话、开户行账号须填开齐全，不得漏字和错字； ② 增增值税普通发票购方地址电话、开户行账号税局暂无必须填写的要求，但购方名称、税号，销方名称、税号、地址电话、开户行账号须填开齐全； ③开票人、收款人和复核人必须填开齐全，不得漏填或不填，开票人和收款人可为同一个人，但是复核人不得与开票人和收款人一致；在税务机关代开的增值税发票收款人和复核人未填写打印的，申请代开企业需在收款人和复核人处加盖人名章;

　 ④发票票面须保持整洁，字迹清楚，不得压线、错格；更不得乱画乱写、折叠；

　⑤发票大小写金额必须一致，且不允许涂改； ⑥发票票面印刷的发票代码、号码需与机打的发票代码、号码保持一致； ⑦发票和发票清单必须在销售方盖章处加盖开票单位的发票专用章（一次加盖印章，不得重复或多次加盖印章），确保印章字迹清晰可辨认，不得压盖金额等。

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